【今さら聞けない】ふるさと納税って結局なに？「お得な通販」と勘違いしているあなたへ優しく解説
「ふるさと納税ってお得って聞くし、要するにお肉やフルーツがもらえるお得な通販でしょ？」 「手続きが必要そうでなんだか怖い……」
そんなふうに思っていませんか？ 実は、ふるさと納税は「ただのお買い物」ではありません。でも、決して難しいものでもないんです。
この記事では、数字や難しい言葉を見るだけで眠くなってしまう人に向けて、ふるさと納税の仕組みを「どこよりも優しく」解説します。
ふるさと納税とは「来年の税金の前払い」
ふるさと納税をひとことで言うと、「来年払う税金の前払い」です。
普段、会社員の方は毎月のお給料から「住民税」という税金が引かれているのを知っていますか？
これはあなたが「今住んでいる街」に納めているものです。
ふるさと納税は、この「どうせ来年払う予定の税金」の一部を、今年のうちに好きな街（応援したい自治体）を選んで『前払い』できる仕組みなんです。
お金（前払いの税金）を受け取った自治体は、「うちの街に寄付してくれてありがとう！」という感謝の気持ちとして、その土地の特産品（お肉、お米、日用品など）をプレゼントしてくれます。これが「返礼品」です。
つまり、商品を買っているのではなく、来年の税金を前払いしたことで、感謝のお礼をもらっているだけなのです。
来年の税金が割り引かれることで、返礼品が「実質2,000円」に！
ふるさと納税を調べると、必ず「実質2,000円でお肉やフルーツがもらえる！」という言葉が出てきますよね。 「サイトに載っている2万円のお肉が、2,000円で買えるの？」と思うかもしれません。
実はこれ、最初のお支払いが2,000円になるわけではありません。
「税金を前払いすることで来年の税金が安くなり、差し引きした結果として手出し（自己負担）が2,000円で済む」という仕組みなんです。
例えば、あなたがふるさと納税のサイトで、30,000円分の寄付（前払い）をしたとします。 すると、来年のあなたのお給料から引かれるはずだった税金が、28,000円分安く（免除に）なります。
- 最初に前払いしたお金： 30,000円
- 来年安くなる税金： －28,000円
- あなたの残りの手出し（自己負担）： 2,000円
最初に3万円のお財布からの出し入れは必要ですが、来年の税金がしっかり2万8千円安くなるので、差し引きすると「たった2,000円の手出し」で3万円に対するお礼の品（豪華なお肉など）がもらえたのと同じになるのです。
前払いできる「上限額」は人によって違う！
「じゃあ誰でも好きなだけ前払いできるの？」というと、そうではありません。実は、実質2,000円で前払いできる金額の上限（枠）は人によって違います。
理由はとてもシンプルで、「人によって納めている税金の額が違うから」です。
ふるさと納税は「来年払う税金の前払い」なので、自分が本来払う予定の税金以上の金額を安くすることはできません。
- 年収が高い人・税金を多く払っている人： 前払いできる枠（上限）が大きい
- 年収が控えめな人・扶養家族がいる人： 前払いできる枠（上限）が小さい
例えば、あなたの上限額が「40,000円」だったとします。
このとき間違って「50,000円分」の寄付をしてしまうと、枠からはみ出した10,000円分は安くなる税金が存在しないため、ただの自腹（高いお買い物）になって損をしてしまいます。（実質12,000円に）
だからこそ、ふるさと納税は「自分の上限額の範囲内」で行うことがとても大切なのです。
自分の上限額は、楽天ふるさと納税やさとふるなどのポータルサイトにある「無料シミュレーター」を使えば、年収や家族構成を入力するだけで、誰でも一瞬で上限額を計算できますよ。
ここがふるさと納税のミソ！「何箇所に寄付しても、まとめて実質2,000円」
「寄付する自治体を増やしたら、そのたびに2,000円かかるの？」という疑問についてですが、答えはNOです！
ふるさと納税の実質2,000円というのは、1箇所ごとにかかる手数料のようなものではありません。「1年間で何箇所に寄付しても、全部まとめて自己負担は2,000円だけ」なのです。
たとえば、自分の上限額の中で
- 北海道で「カニ」
- 山形県で「さくらんぼ」
- 福岡県で「もつ鍋」
と3箇所に分けて寄付をしても、あなたの手出しは合計でたった2,000円です。（6,000円にはなりません）
上限額が大きい人ほど、この「2,000円」だけで選べるお礼の品の数やバリエーションが増えるので、さらにお得感を感じられる制度になっています。
手続きは面倒？ 会社員なら「スマホで1分」
「仕組みは分かったけど、サイトで好きなお肉を選ぶだけで、自動的に来年の税金が安くなるの？」 「やっぱり何か難しい手続きが必要なんじゃないの？」
結論から言うと、サイトで注文するだけでは税金は安くなりません。 「税金を前払いしましたよ」とお知らせする申請（手続き）がちょっとだけ必要になります。
「えっ、やっぱり確定申告とか面倒くさいやつをやらないといけないの？ 絶対ムリ！」
そう思った方、安心してください。 普段、会社で年末調整をしている会社員なら、「ワンストップ特例制度」という超簡単な仕組みが使えます。
これは「確定申告をしなくても、ふるさと納税の手続きを終わらせてあげるよ」という会社員向けの便利なルールです。（※寄付する自治体が1年間で5つまでの場合に使えます）
- ネットでふるさと納税をする時、「ワンストップ特例制度を利用する」という項目にチェックを入れる。
- 後日、自治体から封筒（申請書）が届く。
- その用紙にマイナンバーカードのコピーを貼ってポストに返すだけ！
最近では、紙を送り返す必要すらなく、専用のスマホアプリでマイナンバーカードを「ピッ」と読み取るだけで完了する自治体も増えています。手続きは本当に1分ほどで終わりますよ。
今日やるべき1つのこと
ここまで読んで「やってみようかな」と思った方に、たった1つだけ絶対に守ってほしいルールがあります。
それは「自分の上限額（いくらまで前払いできるか）を知る」ことです。
実質2,000円で済む金額には、年収や家族構成によって「上限」が決まっています。 例えば、上限が40,000円の人が50,000円分の寄付をしてしまうと、はみ出した10,000円分は税金が安くならず、ただの高いお買い物になってしまい損をします。
まずは、楽天ふるさと納税や、さとふる等のサイトにある「無料シミュレーター（控除上限額シミュレーション）」を開いてみてください。
そこに、自分の「年収（だいたいでOK）」と「家族構成（独身、共働きなど）」を入力するだけで、「あなたは〇〇円までなら実質2,000円でできますよ」という目安を一瞬で教えてくれます。
まずは自分の上限額を知ること。 それが分かれば、あとはその金額の範囲内で、ネットショッピングと同じように好きなお肉やフルーツを選ぶだけです。
「お得な通販」ではなく、「どうせ払う税金を前払いして、ちょっと楽しくする工夫」。 今年はぜひ、ふるさと納税デビューしてみませんか？
